【课题背景】

中国税收征管体制巨变：突如其来的国地税合并、剑走偏锋的社保统征与横空出世的税前扣除凭证管理办法、蓄势以久的个税法落地与一系列优惠政策频出，必将对各行各业产生巨大影响。财务在竭尽全力为企业避免财务风险的同时，殊不知，可能不知不觉为企业埋下了巨大的税务风险。风险不可怕，可怕的是风险的到来你不知道！如何未雨绸缪？摸清家底与坚定方向同等重要。本课程从企业投资、融资、经营全过程为视角，结合国家各项税收政策和税务机关的税收管理要求，将企业各环节可能涉及到的税收管理要点进行归集分析，使企业财务人员能够较好的管控好本企业各项税收风险点。助力企业掌控重大涉税风险，化解税收疑难问题。

【培训收益】

本课程从企业投资、融资、经营全过程出发，通过提高企业的风险识别能力、稽查应对能力，结合经典与实用的涉税案例，找出企业日常业务中容易被忽视的风险产生点，为您详细解析和化解各种涉税风险。

【培训对象】

企业负责人、财务总监、财务经理、财务主管等。

【课程大纲】

一、税收优化风险管理的三大核心

         1.企业税收内部控制的重大缺失

2.税收风险产生的核心过错

3. 税收安全防火墙的坍塌

二、税收优化方案设计的管理模型

1.案例一  换个思路，海阔天空

2.案例二  巧签合同，柳暗花明

三、企业在投资过程中必须关注的风险与应对策略

1. 认缴的注册资本你不可不知的税务风险

2.如何选择组建形式，也许你正在走一条不归路

3. 母子公司与总分公司在涉税处理上的操作对策

4.股权转让中的涉税处理上的操作对策

四、企业在融资环节必须关注的风险与应对策略

1、一般性金融机构贷款的税务处理

2、关联企业之间资金借贷的合同、利率及票据管理与风险

3、民间借款利息税前扣除的利息情况说明取得

4、资金池管理的三个模型及相应的税收注意事项

五、   企业经营过程中必须关注的风险与应对策略

1.支付个人房屋租赁服务费的财税风险

2.支付个人车辆租赁服务费的税收风险

3.产品嵌有软件的财税问题

4多种服务供存的财税问题

5.消费送积分的财税问题

6. 现金折扣、商业折扣财税问题

7.新税制下视同销售模式的选择

8.《所得税税前扣除凭证管理办法》带来的新变化

9.如何从四个方面区分虚开增值税发票的“善意”还是“恶意”

10.避免取得虚开发票的方法

11.差旅费的属界定与报销处理的关注点

12.劳保费、工作服饰与福利费的区分及扣除

13.业务招待费与业务宣传费的界定及税收处理风险

14礼品费的税收风险

15注销清缴下企业税金的税收处理风险