融资租赁业引领自贸区金融服务

    融资租赁是上海自贸区金融服务领域三大开放措施之一，《中国（上海）自由贸易试验区总体方案》试图通过放低准入门槛及实行税收优惠来鼓励和推动融资租赁企业开展境内外业务，同时也进一步扩大和开放了自贸区内融资租赁企业的业务经营范围，并有针对性地鼓励开展特定的融资租赁业务。

    据CCP了解，到2013年12月底，上海自贸区已引进各类融资租赁母公司57家、项目子公司241个，租赁标的物涵盖民航客机、飞机发动机、远洋船舶、挖掘机、医疗器械等大型设备，租赁资产总值已超过55亿美元，基本上已经实现了融资租赁业务的品牌化、规模化、多元化的发展，预计2015年我国租赁业务总额有望从目前的1.5万亿元提升至3万亿。而银行系租赁公司在租赁业内占主导地位，总资产排名前十的大部分来自银行系租赁公司。

    自2007年银监会颁布新《金融租赁公司管理办法》后，银行系租赁公司就在租赁业崛起，工行、交行、建行、民生等先后涉足。一部分是银行系全资控股的，诸如工银租赁、交银租赁、招银租赁等，而另一类则是与其他行业公司共同出资组建，诸如民生租赁、浦银租赁等。

    目前融资租赁行业由两个机构分别进行监管，银行业的金融租赁公司由银监会进行监管，而目前数量众多的外商投资融资租赁公司、内资融资租赁公司则由商务部监管。

　　由此本人认为：当前中国大陆还没有针对融资租赁业的专门法律出台，只有《合同法》以及最高人民法院对于融资租赁合同问题规定对融资租赁的内容性质做了界定，因此现有的融资租赁法律制度却并不能完全适应融资租赁业务发展的现实需要。这就要求上层领域尽快起草融资租赁合同的司法解释，并解决好融资租赁行业多头监管的问题。

    融资租赁的五个特征

    融资租赁的定义采用国际融资租赁公约中的引述，就是融资租赁的供应方（出租人(Lessor)）根据需求方（承租人(Lessee)）提供的诸如货物规格参数等要求订立供应协议，并依照协议，供应方在约定的时间、地点交付对应的货物或设备，同时，需求方根据协议向供应方提供租金并获得对货物或设备的使用权，待租赁期限结束，双方再根据协议约定处理残值。

    融资租赁的特征一般归纳为五个方面。

    1、租赁标的物由承租人决定，出租人出资购买并租赁给承租人使用，并且在租赁期间内只能租给一个企业使用。

    2、承租人负责检查验收制造商所提供的设备，对该设备的质量与技术条件出租人不向承租人做出担保。

    3、出租人保留设备的所有权，承租人在租赁期间支付租金而享有使用权，并负责租赁期间设备的管理、维修和保养。

    4、租赁合同一经签订，在租赁期间任何一方均无权单方面撤销合同。只有设备毁坏或被证明为已丧失使用价值的情况下方能中止执行合同，无故毁约则要支付相当重的罚金。

    5、租期结束后，承租人一般对设备有留购、续租和退租三种选择，若要留购，购买价格可由租赁双方协商确定。

      对此本人认为：由于租赁物件的所有权只是出租人为了控制承租人偿还租金的风险而采取的一种形式所有权，在合同结束时最终有可能转移给承租人，因此租赁物件的购买由承租人选择，维修保养也由承租人负责，出租人只提供金融服务。由于具有这些特征具有独特的优越性，融资租赁这种方式将大行其道，对解决企业融资问题将带来极大的帮助。

    汽车融资租赁行业特点

    汽车融资租赁行业有什么特点？朱耿洲博士针对汽车行业学员问及的问题作了介绍。

    汽车融资租赁是指：融资租赁公司为客户购买指定车辆或者以账面净值回购其自有车辆，并签订车辆融资租赁合同，客户在租赁期限内获得车辆的使用权并按约定向融资租赁公司支付租金，租期届满，租金付清后，客户即可获得该车辆产权的交易行为。

     汽车融资租赁主要具有以下特点：

    1、汽车融资租赁合同都会明确规定合同终止时，承租人在支付车辆过户费用、转让费后车辆使用权转移给承租人。　

    2、 汽车融资租赁的租期一般在1~3年。

    3、除保证金和租金外，汽车融资租赁的承租人还需支付手续费、转让费、车辆保险费、车辆购置税及交付发生的杂费。

    4、汽车融资租赁各期费用支付的数量不等，第一期支付的费用除保证金外还包括租金、手续 费、杂费，最后一期包括租金、设备转让金。

    5、 融资租赁的出租方不负责租赁车辆的维修、保险理赔，一般由汽车供应方负责车辆维修。

     由此本人也认为，融资租赁业是现代高端金融服务业的重要形式，因其以物融资的形式，更为高效的分配了社会资源，且飞机、船舶、大型设备类的融资租赁充分体现着资本密集、知识密集和高度国际化的特点，需要综合运用多样化的金融工具，并涉及多方面的专业知识，对提升当地雇员的知识结构，逐步实现知识转移和专业转移，从而带动制造、物流、航运、银行、保险、会计、法律、评估、中介等一系列上下游产业体系的共同发展和繁荣，使之在拉动国内需求、拓展海外市场，优化产业结构、提升服务能级、聚集高端人才、创新金融服务等方面的作用得到进一步体现。

       融资租赁有利于现代服务业的发展，上海自贸区关于融资租赁业形成的经验更具有可复制性，推广到别的自贸区和区外，对于中国经济的发展及企业的支持作用意义将是巨大的，也希望企业家充分借助好这种融资方式，解决好企业融资难问题。